نظرة سريعة
السياق، الحاجة، وما الذي يغيره الحل.
سياق العمل
عرض البيانات
الحاجة
غالباً ما تفترض التقارير التقليدية للذمم المدينة أن أرصدة التقارير تعكس كامل وضع المستحقات المالية المترتبة.
لكن هذا التصور قد يكون مضللاً عندما تشمل التحصيلات شيكات غير مسوّاة، ويعتمد تقادم الذمم على تواريخ الاستحقاق، وتتغير حالة الشيكات بمرور الوقت، مع الحاجة إلى تحليل وضع العميل نفسه عبر حسابات وأبعاد أعمال متعددة.
لذلك لم يكن التحدي الأساسي إنشاء لوحة معلومات إضافية للذمم المدينة، بل بناء نموذج مالي متسق يربط بين حجم التعرض والتحصيلات ودورة حياة الشيكات، بحيث تستند جميع مؤشرات الأداء الرئيسية إلى منطق أعمال موحد يمكن تتبعه.
ما الذي يقدمه الحل
لوحة متكاملة لمتابعة الذمم المدينة يمنح الإدارة المالية وصنّاع القرار صورة موثوقة عن مستحقات العملاء، والمبالغ المتأخرة، وما تم تحصيله، ومواطن الانكشاف المتبقي.
يجمع الحل بين SQL Server وSSIS ومنطق مالي محكوم بضوابط واضحة، وبين تجارب تحليلية تفاعلية عبر Tableau وPower BI، بما يتيح للمستخدمين الانتقال من الصورة الإجمالية للذمم المدينة إلى تحليل العملاء والمناطق والحسابات وغيرها من الأبعاد المؤثرة فيها.
01
لماذا كانت هناك حاجة لهذا الحل
كانت بيانات الذمم المدينة موزعة بين الحركات المحاسبية، بيانات العملاء، حركة الشيكات، الحسابات ونشاط التحصيل، بينما كانت الإدارة تحتاج إلى رؤية موحدة توضح وضع الذمم والتحصيل في أي فترة يتم اختيارها.
الهدف كان جمع هذه البيانات ضمن نموذج واحد يوضح المبالغ المستحقة على العملاء، المتأخرات، التحصيل، الشيكات غير المحصلة، واتجاهات الأداء، مع إمكانية تحليل النتائج حسب العميل والمنطقة ومندوب المبيعات والحسابات المرتبطة.
غالباً ما تفترض التقارير التقليدية للذمم المدينة أن أرصدة التقارير تعكس كامل وضع المستحقات المالية المترتبة.
لكن هذا التصور قد يكون مضللاً عندما تشمل التحصيلات شيكات غير مسوّاة، ويعتمد تقادم الذمم على تواريخ الاستحقاق، وتتغير حالة الشيكات بمرور الوقت، مع الحاجة إلى تحليل وضع العميل نفسه عبر حسابات وأبعاد أعمال متعددة.
لذلك لم يكن التحدي الأساسي إنشاء لوحة معلومات إضافية للذمم المدينة، بل بناء نموذج مالي متسق يربط بين حجم التعرض والتحصيلات ودورة حياة الشيكات، بحيث تستند جميع مؤشرات الأداء الرئيسية إلى منطق أعمال موحد يمكن تتبعه.
02
كيف يعمل الحل
بدأت من تعريف قواعد العمل المالية أولا، وليس من تصميم لوحة المعلومات.
تم تحديد كيفية احتساب رصيد الذمم كما في التاريخ المختار، وكيفية فصل الرصيد الدفتري عن الشيكات غير المحصلة، وربط أعمار الديون بتاريخ الاستحقاق، وتتبع مراحل الشيك من استلامه وحتى تحصيله أو ارتجاعه.
كما تم توحيد طريقة احتساب التحصيل، Cash DSO، الأرصدة الدائنة، نسبة الشيكات المرتجعة ومصادر المبالغ المستحقة، بحيث تعتمد جميع التقارير على نفس القواعد.
أنشأت الأساس البياني باستخدام Microsoft SQL Server وSSIS، ودمجت معاملات الذمم المدينة وبيانات العملاء وحركة الشيكات وأنواع المعاملات وهياكل حسابات دفتر الأستاذ في بيانات تحليلية مهيأة للاستخدام المالي.
شمل التنفيذ منطق الأرصدة التاريخية، وانكشاف العملاء، وتحليل أعمار الديون حسب تاريخ الاستحقاق، والتحصيلات، والأرصدة الدائنة للعملاء، ومؤشر Cash DSO، وتحليل الشيكات المرتجعة، ودورة حياة الشيك، والانكشاف الختامي حسب مصدر الدين.
طورت تجربة الإدارة الأصلية في Tableau، وأتاحت التحليل حسب الفترة والمنطقة والتصنيف والحساب المرتبط ومندوب المبيعات، إلى جانب تحليل مكونات الانكشاف، وأعمار الديون، واتجاهات التحصيل، وكبار العملاء، وحالات الشيكات، والتفصيل الديناميكي للأداء.
وقدمت لاحقًا معلومات الذمم المدينة والتحصيلات نفسها عبر Power BI، بما يوضح إمكانية تغيير تجربة التقارير مع الحفاظ على حوكمة التعريفات المالية الأساسية واتساقها.
تقنيات داعمة
- Microsoft SQL Server
- SQL Server Integration Services (SSIS)
- ETL
- Tableau
- Power BI
03
ما الذي تغير
تم تنفيذ لوحات تفاعلية فعلية في Tableau وPower BI تعتمد على نفس مصدر البيانات ونفس قواعد الاحتساب.
تشمل اللوحات مؤشرات Total Exposure وLedger Balance وUncleared Cheques وOverdue Exposure وCollections وCustomer Credit Balance وCash DSO وBounced Cheque %، إضافة إلى أعمار الديون، أوضاع الشيكات، أكبر العملاء، ومصادر الذمم.
كما تسمح الفلاتر بتحليل النتائج حسب الفترة، المنطقة، التصنيف، الحساب المرتبط ومندوب المبيعات دون تغيير طريقة احتساب المؤشرات.
